l 背景
按照國網公司“SGl86工程”的統一部署，華東公司以SAP R／3系統為軟件平臺，開展了以資產管理為核心，覆蓋公司人、財、物管理的企業級信息系統(簡稱EIS系統)建設。經過近3年的建設，已構建完成了涵蓋項目管理、設備資產、項目、物資、財務、人力資源管理的企業級管理信息化平臺。
在公司全部經濟業務中，涉及員工個人費用報銷和不做采購訂單供應商小額支付雖然金額比例小，但業務量卻約占到總量的80％，而且具有覆蓋面廣，涉及人員多，流程多樣化，變化周期短，操作界面人性化要求高等特點。而SAP R／3相應的功能應用比較剛性，操作相對復雜，界面表現生硬，不能充分滿足易用性和靈活性的業務信息化要求。
此外，根據管理精細化的要求，原本合并的憑證需進一步細分，付款憑證量也迅速增加，財務部門對電子支付的依賴性也隨之增加，而傳統的SAP R／3系統又不具備此項功能，為此，與SAPR／3系統相集成的新一代電子支付平臺的應用需求也凸現出來。
公司對當時成熟報銷和電子支付產品的進行了深入的調研對比發現，市場上的能夠與SAP緊耦合的報銷系統產品大多采用“EP+WF+差旅管理”的方式開發，在建設階段需要大量二次開發，且流程變更需要技術配套開發，周期長，運維成本高。而電子支付產品在安全環節存在一定風險，存在大量人工干預過程，達不到信息安全等級的要求。
在充分調研的基礎上，華東公司自主研發了員工自助報銷系統(簡稱SES)和企業電子支付平臺(簡稱CEBS)，這是以SAP R／3為核心的企業級信息系統建設的一次創新和突破，該類應用覆蓋了費用申請、審批、記賬和電子支付的“端到端”業務全過程處理，在優化用戶體驗的同時，系統中全面融合和實現了SAP系統嚴謹的業務和控制邏輯，體現了管理的規范化和精細化要求。
2 設計原則
系統設計思想“以SAP R／3為基礎，更大程度地發揮成熟套裝軟件效用”的原則。堅持“適應需求、小巧靈活、低成本、可配置、高安全性”的目標，實現以下功能要點。
(1)滿足靈活變更要求，實現全部功能基于配置，可以自定義。
(2)達到低成本推廣和運維要求，實現可集中部署也可分散部署。
(3)達到可擴展性要求，能夠與門戶、單點登陸、電子郵件、短信等系統集成。
(4)滿足業務處理要求，實現業務流轉、審批、轉發、授權等功能，不僅可以處理財務業務，還可以處理不生成會計憑證的非財務業務。比如：主數據新增變更申請、請假單據流轉等。
(5)滿足預算管理要求，在業務前端，由SAP系統實時控制預算。
(6)滿足財務管理要求，由業務信息自動生成SAP會計憑證，并且SAP會計憑證可以追溯到SES系統的業務信息，同時出具各類報表、帳頁。
(7)滿足簡便易用性要求，將SAP各類代碼在底層組合，以簡單的形式展現，降低對系統用戶的計算機水平要求。
圖1
3 設計方案
3．1 總體方案
SAP是EIS系統的核心，SES系統和CEBS系統的設計都圍繞著這個核心。SES的主數據從SAP系統同步，并在其基礎上細化豐富，經過業務執行后，加工處理過的數據和核算結果反饋到SAP。付款交易可通過接口傳人CEBS進行電子支付。
3．2 SES系統設計方案
(1)業務處理功能
SES系統對“生成會計憑證的財務業務”和“不生成會計憑證的非財務業務”都能夠處理，在審批完成后，按業務要求支持不同的后續處理方式。
(2)預算控制功能
SES系統基于SAP實現“數出一源”的預算控制。SES系統不是導入SAP預算數，在線外另行控制，而是采用實時讀取、實時校驗的預算控制方式。
(3)財務核算功能
SES系統本身并不產生會計憑證，所有的會計憑證都在SAP系統中生成。按照“先登帳、后記帳”的原則，在SES系統中實現結算、復核、記帳、出納、沖銷、打印等功能，并實現SAP到SES的追溯查詢。
3．3 CEBS系統設計方案
圖2
系統設計充分考慮了電子支付本身的安全性要求，在確保數據傳輸加密、存儲加密、關鍵操作口令、崗位互斥等基本安全措施的基礎上，設計了更為豐富的安全功能：
(1)非NC方式開發銀行接口，實現銀行接口與CEBS的互相識別。
(2)用戶唯一身份識別，最大限度避免身份冒用。
(3)雙重加密校驗技術，反數據庫數據復制或篡改。
(4)授信帳戶，實現定向支付。
(5)自動授權，減少人工干預。
4 系統應用及取得實效
SES系統和CEBS系統的投入運行后，經過一年多的實際應用，不斷優化改進，其功能性、易用性不斷得到提升，應用成效顯著。
(1)用戶覆蓋率
系統推廣、運行維護成本低，在不增加成本情況下，使得企業級信息系統的員工覆蓋率達到100％，最大限度地擴展了EIS的應用范圍。
(2)業務量統計
截止到2008年底，通過SES系統，從業務部門申請，經過各級流程審批，共生成業務憑證16725筆，SAP系統中付款憑證共21 067筆，SES生成業務占SAP付款憑證總數79．39％。SES彌補了SAP中總帳憑證無流程控制的缺點，把有流程控制的業務比例提高到100％。
(3)實現了全面預算管理
通過系統中的預算管理和控制功能，將預算管理由財務部門推廣到各部門，每個部門甚至每個人都自主關心自己分管和使用的預算。
(4)實現了業務和技術的創新
1)實現了與SAP R／3系統的緊耦合。SES與CEBS系統組合，實現了多維度、多層次的預算下達、權責發生制和收付實現制預算的控制，會計核算、流程審批與預算控制的“三位一體”。不僅與SAP 1t／3軟件實現了無縫集成，而且基于SES+SAP+CEBS方式的多重預算控制，極大提高了預算管理的靈活性，豐富了預算管控的內涵。
2)界面優化，邏輯嚴密，充分滿足員工的作業習慣和要求，填補了SAP R／3軟件界面相對剛性的缺陷。
系統充分考慮了各種角色的操作習慣和要求，為每位員工提供簡便、美觀的界面，并可以自定義業務單據，適應不同崗位的作業需要。此外，會計憑證、科目匯總表和明細賬出具、帳務追溯功能邏輯設計嚴謹，流程嚴密，最大限度地滿足了公司財務管理和控制要求。
3)功能完善，具有廣泛的推廣前景。系統不但滿足了費用報銷的業務管理要求，而且提供了完善的預算控制、流程控制、財務核算、SAP接口、表單自定義等功能，最終結果可形成財務的匯總帳和明細賬，配合詳盡的預算查詢，是一套完善的帳務輔助管理系統。該系統已經在西北電網公司、新疆電力公司實現了推廣應用。
5 結語
企業信息系統的成功上線不是企業信息化建設的終點，而是新里程的起點，建設信息化難，促進信息系統深入應用更難，如何持續的推進信息系統建設。讓ERP系統為企業發展發揮作用，讓每名員工從信息化建設中得到切實的好處是我們必須不斷思考的問題，華東SES和CEBS的研發和創新應用，是國際先進管理理念與華東業務實際相結合一次大膽嘗試和突破。
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